İstanbul Cumhuriyet Başsavcılığı tarafından Ahbap Derneği soruşturması kapsamında hazırlanan bilirkişi raporunda, Oğuzhan Uğur, kardeşi Tuğrul Uğur, Babala TV Organizasyon, Babalayka Film Yapım ve Osis Yapım şirketlerinin 2017-2026 yılları arasındaki banka hareketleri, mal varlığı kayıtları ve mali ilişkileri incelendi.
Raporda ayrıca Ahbap Derneği bağlantılı olarak dosyada adı geçen Yeliz Kaya ve mali ilişki içerisinde olduğu kişilerle hesap hareketleri de karşılaştırıldı.
Bilirkişi raporunda, Oğuzhan Uğur ile Ahbap Derneği bağlantılı isimler arasında doğrudan para transferine rastlanmadığı belirtildi.
Ancak uzman incelemesinde, tarafların işlem çevrelerinin farklı kişiler üzerinden kesiştiğine dikkat çekilerek şu değerlendirme yapıldı: "Uğur ailesi ve bağlantılı şirketler ile (AHBAP Derneği, Yeliz Kaya ve bağlantılı diğer şüpheliler) arasında doğrudan para transferi bulunmamakla birlikte iki ayrı dolaylı mali bağlantı hattı tespit edilmiştir."Rapora göre ilk bağlantı hattında Oğuzhan Uğur'un Serhat Aydın, Barış Zümrüt ve Ercüment Karataş ile toplam 802 bin 350 TL tutarında doğrudan mali ilişkisi bulunduğu tespit edildi. İncelemeye göre bu kişilerin her biri daha sonra Mehmet Sait Köse ile işlem yaptı.
Mehmet Sait Köse'nin ise Yeliz Kaya'ya iki işlemde toplam 550 bin TL gönderdiği raporda yer aldı. İkinci bağlantı hattında ise Tuğrul Uğur, Gaye Akıl, Aytaç Köse ve Yeliz Kaya arasında işlem zinciri bulunduğu kaydedildi.
Raporda söz konusu para hareketlerinin aynı fonun doğrudan aktarımını göstermediği özellikle vurgulandı.
Bilirkişi değerlendirmesinde şu ifadeler kullanıldı: "Bu bağlantılar aynı paranın aktarımını kanıtlayan bir fon transferinden ziyade tekrar eden ortak kişiler üzerinden oluşmuş, çok katmanlı ve dosya konusu bakımından önem taşıyan dolaylı mali ilişki ağı niteliğindedir."Oğuzhan Uğur hakkında hazırlanan bilirkişi raporunda, hesap hareketlerinin özellikle 2023 yılından itibaren sıra dışı şekilde arttığı belirtildi.
Ayrıca şahsi hesaplarla aile şirketleri arasında yoğun para hareketi bulunduğu ifade edildi.
Raporda Tuğrul Uğur'un hesaplarında elektronik para kuruluşları üzerinden gerçekleştirilen yüzlerce işlem de incelendi.
ERPA Ödeme, Paybull, Klon ve Mypayz gibi ödeme kuruluşlarıyla gerçekleştirilen işlemlere ilişkin raporda şu değerlendirme yapıldı: "Bu kuruluş adlarının daha önce incelenen yasa dışı bahis dosyalarında da tekrar etmesi tek başına suç bağlantısını göstermemekle birlikte işlem örüntüsünü destekleyen tamamlayıcı mali veri niteliğindedir."Raporda bu ifadenin bir suç isnadı anlamına gelmediği, mali inceleme kapsamında değerlendirildiği aktarıldı.
Bilirkişi raporunda, Tuğrul Uğur ve bağlantılı şirketlerin Kantara Palace Ltd, Arkın Ventures Limited, Çağın Ltd ve Aydoğan Investments Ltd gibi Kıbrıs merkezli şirketlerle gerçekleştirdiği para transferlerine de yer verildi.
Toplamda 18 işlemde yaklaşık 487 bin 900 TL'lik mali hareket tespit edildiği belirtildi.
Raporda ayrıca Tuğrul Uğur'un başka bir yasa dışı bahis dosyasında adı geçen bazı kişi ve şirketlerle düşük tutarlı para hareketlerinin bulunduğu ifade edildi.
Bilirkişi raporunda en dikkat çeken değerlendirmelerden biri ise mal varlığı edinimine ilişkin oldu.
Raporda, GAİN Medya'dan gelen yüksek tutarlı fonun kısa süre içinde lüks araç alımında kullanıldığı, ayrıca 25 milyon TL değerindeki Ömerli villasının finansman kaynağının mevcut banka, kredi ve nakit kayıtlarıyla açıklanamadığı belirtildi.
Bu nedenle söz konusu taşınmaz ve taşınır alımlarının gerçek finansman kaynaklarının ayrıca araştırılması gerektiği değerlendirilirken, aile bireyleri ve şirket hesapları arasındaki yoğun para dolaşımı, dolaylı mali bağlantılar ve kaynağı açıklanamayan mal varlığı edinimlerinin soruşturma kapsamında ayrıntılı biçimde incelenmeye devam edilmesi gerektiği ifade edildi.
